Как в "1С:Бухгалтерии 8" ввести начальные остатки по счетам вручную?

Начальные остатки по счетам учета требуется ввести перед началом работы в программе, если ранее учет велся в другой программе.

Учет в программе обычно начинают вести с начала года, в этом случае не возникнет проблем с формированием отчетов и отчетности. Если организация создана в том же году, в котором начала вести учет в программе, то вводить начальные остатки по ней не требуется.

Для ввода начальных остатков в программе "1С:Бухгалтерия 8" предназначена специальная обработка "Помощник ввода начальных остатков".

Документы по вводу остатков по балансовым счетам (закладка "Основные счета плана счетов") создаются по разделам ведения учета. В одном документе могут отражаться остатки по всем счетам (субсчетам) соответствующего раздела или по каждому счету (субсчету) может быть создан отдельный документ.

Разделы учета, по которым вводятся остатки

Основные средства
НМА и НИОКР
Капитальные вложения
НДС
Материалы
Незавершенное производство

Товары
Готовая продукция
Товары отгруженные
Денежные средства
Расчеты с поставщиками
Расчеты с покупателями

Расчеты по налогам и взносам
Расчеты с персоналом по оплате труда
Расчеты с подотчетными лицами
Расчеты с учредителями
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами
НДС по авансам

Капитал
Расходы будущих периодов
Отложенные налоговые активы / обязательства
Прочие счета бухгалтерского учета
НДС по реализации
Прочие расходы налогового учета УСН и ИП

Документы по вводу остатков по забалансовым счетам создаются на закладке "Забалансовые счета плана счетов" по разделу "Прочие счета бухгалтерского учета". Суммы остатков по забалансовым счетам отображаются только на закладке "Забалансовые счета плана счетов".

Предварительно перед вводом начальных остатков проверьте, что для организации на дату начала ведения учета в программе установлены параметры учета в формах "Учетная политика" и "Настройки налогов и отчетов".

Процедура ввода начальных остатков

1 Раздел Главное – Помощник ввода остатков.

2 Перейдите по ссылке "Установить дату ввода остатков" и укажите дату ввода начальных остатков – 31 декабря года, предшествующего году начала ведения учета в программе. Установленная дата едина для всех документов "Ввод остатков" по организации. В самих документах изменить дату нельзя. При необходимости изменить дату ввода остатков перейдите по ссылке с указанной датой и укажите новую, при этом у всех проведенных документов "Ввод остатков" по организации дата изменится автоматически.

Рис. 1 - Установка даты ввода остатков

3 После установки даты для создания документов "Ввод остатков" выберите в списке счет и нажмите кнопку "Ввести остатки по счету" (рис. 2). Автоматически будет создан документ "Ввод остатков" по соответствующему разделу учета (указывается в скобках в названии документа). Также можно открыть список документов соответствующего раздела двойным щелчком мыши на выбранном счете и создать документ по кнопке "Создать". В табличную часть документа вводятся остатки по одному, нескольким или всем счетам соответствующего раздела (рис. 3).

Рис. 2 - Ввод остатков по счету

Рис. 3 - Документ ввода остатков

4 Если требуется открыть для просмотра и редактирования уже созданный документ, то в форме "Помощник ввода начальных остатков" двойным щелчком мыши по любому счету откройте список документов соответствующего раздела. Снимите флажок "Раздел учета", фильтр по разделам учета будет отключен и сформируется весь список документов "Ввод остатков" по всем разделам учета (рис. 4).

Рис. 4 - Просмотр документов ввода остатков

Бухгалтерские проводки по вводу начальных остатков формируются в корреспонденции со счетом 000 "Вспомогательный счет". Сумма по данным налогового учета в документе по вводу остатков отражается в том случае, если на соответствующем счете ведется налоговый учет. В противном случае в налоговом учете операция не отражается, а реквизит для ввода суммы по данным налогового учета становится недоступным.

Проверка правильности ввода начальных остатков

Правильность ввода начальных остатков можно проверить, сопоставив сальдо по дебету и кредиту в форме "Помощник ввода начальных остатков" (они должны совпадать) (рис. 5):

Рис. 5 - Проверка сальдо в Помощнике ввода остатков

Тот же результат должен получиться при формировании отчета "Оборотно-сальдовая ведомость" за год, указанный в документах ввода остатков. Показателем правильности ввода начальных остатков является нулевое сальдо по счету 000 (рис. 6):

Рис. 6 - Проверка сальдо по счету 000

Нужна помощь с 1С?

Если у вас есть вопросы по настройке программы 1С или комплексному сопровождению вашей бухгалтерии, мы с радостью поможем. Наши специалисты проконсультируют вас и обеспечат бесперебойную работу вашего учета.